LEGISLATIVE | Steuer & Recht |

Eine Betriebsrentenzusage kann zulässig auf das im letzten Kalenderjahr vor dem Ausscheiden durchschnittlich bezogene Monatsgehalt abstellen, um die Betriebsrentenleistungen zu berechnen, und dieses im Fall von Teilzeitbeschäftigung innerhalb der letzten zehn Jahre vor dem Ausscheiden mit einem Faktor für den durchschnittlichen Beschäftigungsumfang in diesem Zeitraum modifizieren.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Die Generation der über 50-Jährigen steht vor einer unerfreulichen Realität: Ihre langjährige Altersvorsorge in Form von Lebensversicherungen erweist sich als enttäuschend. Die geringen Renditen dieser Versicherungsprodukte führen dazu, dass die finanzielle Belastung im Alter nur schwer bewältigt werden kann. In diesem Artikel werfen wir einen neutralen Blick auf die Problematik und bieten Ratschläge für die Babyboomer-Generation, um ihre Altersvorsorge zu überdenken.
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VORSORGE | Steuer & Recht |

Die steuerliche Behandlung von Vergleichs- und Abstandszahlungen aus einer Berufsunfähigkeitsversicherung hängt von verschiedenen Faktoren ab. Grundsätzlich gilt, dass Einmalzahlungen in Form von Abstands- oder Vergleichszahlungen nicht einkommensteuerpflichtig sind, da sie keine steuerbare Leistung im Sinne des Einkommensteuergesetzes darstellen.
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LEGISLATIVE | Steuer & Recht |

Zum 1. Juli erhalten Rentnerinnen und Rentner mehr Geld. Am 16. Juni 2023 hat der Bundesrat einer entsprechenden Verordnung der Bundesregierung zugestimmt. Sie kann daher wie geplant in Kraft treten.
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VORSORGE | Steuer & Recht |

Das Urteil des Landgerichts Köln, das einem Versicherer verbietet, den Rentenfaktor einer Riester-Police einseitig zu senken, ist ein wichtiger Schritt zum Schutz der Versicherten. Es zeigt, dass Klauseln, die den Rentenfaktor nachträglich kürzen, den Versicherten benachteiligen und somit nicht rechtens sind.
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VORSORGE | Steuer & Recht |

Die Abmahnung der Verbraucherzentrale Hamburg gegen die Stuttgarter Lebensversicherung aufgrund einer rechtswidrigen Klausel in fondsgebundenen Lebensversicherungsverträgen ist ein wichtiger Schritt zum Schutz der Verbraucherinteressen. Die Klausel, die den weiteren Abzug auf den Rückkaufswert bei Kündigung regelte, wurde als unzulässig eingestuft, da sie nicht die Nachteile des Versicherers oder des Versichertenkollektivs kompensierte.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Bei der Berufsunfähigkeitsversicherung stellt sich immer häufiger die Frage: Wie früh anfangen – bieten doch viele Versicherer eine BU für Schüler. Und dann wäre noch zu klären, ab welchem Alter sich der BU-Abschluss nicht mehr lohnt.
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VORSORGE | Versichern & Vorsorgen |

Die Grundfähigkeitsversicherung (GF) hat in den letzten Jahren eine bemerkenswerte Dynamik erlebt. Es geht nicht mehr nur um den Verlust grundlegender Fähigkeiten, sondern um die Vielzahl der Leistungsauslöser, mit denen die Versicherer zu konkurrieren scheinen.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Die Berufsunfähigkeitsversicherung (BU) kann oft zu rechtlichen Auseinandersetzungen führen, insbesondere wenn der Versicherer vom Versicherungsvertrag zurücktritt. In seiner regelmäßig erscheinenden Kolumne zum Thema BU erklärt Rechtsexperte Björn Thorben M. Jöhnke die möglichen Konsequenzen für Versicherungsnehmer.
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LEGISLATIVE | Steuer & Recht |

Seit Jahresbeginn dürfen Frührentner unbegrenzt hinzuverdienen. Auch wenn die Rente nicht gekürzt wird: Die Abgabenbelastung des Hinzuverdiensts unterscheidet sich teilweise stark. Eine neue Studie des Instituts der deutschen Wirtschaft (IW Köln) zeigt, wer wie stark belastet wird.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Die aktuellen Daten des Instituts der Deutschen Wirtschaft (IW) zeigen, dass Rentner in Deutschland, um zu den reichsten zehn Prozent zu gehören, über ein deutlich höheres Einkommen verfügen als der Durchschnitt. Das Medianeinkommen für alleinstehende Rentner über 65 Jahre liegt bei 1945 Euro netto pro Monat. Wer über diesem Betrag liegt, zählt bereits zu den wohlhabenderen Rentnern.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Die Scheidung im Rentenalter stellt viele Rentner vor besondere Herausforderungen, insbesondere wenn es um die Aufteilung der Rente geht. Nach vielen gemeinsamen Jahren und einem Lebensabschnitt, der oft von finanzieller Stabilität geprägt war, müssen Rentner plötzlich mit den Auswirkungen der Scheidung auf ihre Rente umgehen. In diesem Aufsatz werden die wichtigsten Punkte und Überlegungen im Zusammenhang mit der Scheidung bei Rentnern und der Rente dargelegt.
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VORSORGE | Versichern & Vorsorgen |

Die geopolitischen Ereignisse, insbesondere der von den Russen in der Ukraine geführte Krieg, hatten im vergangenen Jahr erhebliche Auswirkungen auf die Kapitalmärkte. Diese Turbulenzen und Kursverluste hatten auch negative Konsequenzen für Inhaber von Indexpolicen. Eine Marktstudie von Assekurata gibt Aufschluss darüber, welche Renditen im Jahr 2022 noch erzielt werden konnten - oder auch nicht.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Der Gender Pension Gap, also das geschlechtsspezifische Rentenungleichgewicht, ist ein ernsthaftes Problem, das in Deutschland und vielen anderen Ländern besteht. Frauen sind in der Regel stärker von Altersarmut bedroht als Männer, wie eine aktuelle Auswertung des Statistischen Bundesamtes zeigt. Diese Untersuchung verdeutlicht die deutlichen Unterschiede bei den Alterseinkünften von Frauen im Vergleich zu Männern.
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VORSORGE | Versichern & Vorsorgen |

Die gesetzliche Rentenversicherung steht vor großen Herausforderungen, weshalb es immer wichtiger wird, privat für das Alter vorzusorgen. Der aktuelle Koalitionsvertrag sieht die Prüfung einer gesetzlichen Anerkennung von privaten Altersvorsorgeprodukten vor, die eine höhere Rendite als die Riesterrente bieten sollen. Allerdings scheint die Frage, wie das angesparte Geld ausgezahlt werden soll, in der Diskussion bisher kaum eine Rolle zu spielen.
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VORSORGE | Steuer & Recht |

Das Urteil des Bundesgerichtshofs (BGH), wonach Kunden von Lebensversicherungen keinen Widerrufsjoker bei geringfügigen Fehlern der Versicherer ziehen können, stellt eine Einschränkung der Kundenrechte dar. In den letzten Jahren hatten deutsche Gerichte, einschließlich des BGH, die Rechte der Kunden gestärkt, wenn der Versicherer sie nicht ausreichend oder ungenau über ihr Widerrufsrecht informiert hatte. Das aktuelle Urteil vom 15. Februar 2023 (Az. IV ZR 353/21) setzt jedoch Grenzen für den Einsatz dieses Widerrufsjokers.
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VORSORGE | Steuer & Recht |

Das Urteil des Landgerichts Köln gegen die Zurich Versicherung, wonach der Rentenfaktor einer fondsgebundenen Riester-Rente nicht nachträglich gesenkt werden darf, hat für Aufsehen gesorgt. Es ist positiv zu bewerten, dass das Gericht die Klausel in den Verträgen als benachteiligend für Kunden eingestuft hat. Die Entscheidung betont die Bedeutung des Äquivalenzverhältnisses zwischen Leistung und Gegenleistung in Versicherungsverträgen.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Die Höhe der Renten in Deutschland ist ein Thema von großer Bedeutung, da sie einen entscheidenden Einfluss auf das Leben vieler Menschen im Ruhestand haben. In diesem Aufsatz werden die aktuellen Zahlen der Deutschen Rentenversicherung untersucht, die zeigen, dass die durchschnittliche Rente knapp über 1.000 Euro liegt. Zudem wird auf die Unterschiede zwischen den Renten von Frauen und Männern sowie den Witwen- und Witwerrenten eingegangen.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Eine interessante Praxis hat in der Versicherungsbranche an Beliebtheit gewonnen: Kunden, die bis Ende März einen Vertrag für eine Risiko-Lebensversicherung abschließen, werden auf dem Papier ein Jahr jünger gemacht. Diese Rückdatierung hat finanzielle Vorteile für die Versicherten. In diesem Aufsatz werden wir anhand einer Beispielrechnung untersuchen, wie viel Geld sich durch diese Maßnahme sparen lässt.
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VORSORGE | Wissen & Tipps |

Unser Altersvorsorgesystem steht vor Herausforderungen und benötigt dringende Reformen, so die Botschaft der Pensionsaktuare bei einem virtuellen Pressegespräch. Sowohl die staatlich geförderte private Altersvorsorge als auch die betriebliche Altersversorgung (bAV) erfordern aus aktuarieller Perspektive dringendes Handeln.
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